报告期内，公司主营业务未发生重大变化，继续致力于“热处理业务”+“数字化业务”双主业发展。

1、热处理业务

（1）行业发展情况

近几年来，国内外宏观环境、经济形势及政策不断变化，给热处理行业也带来了新的挑战与机遇：①国家对安全、环保工作提出更高要求，一方面要求切实把安全生产各项工作抓严、抓实、抓到位，另一方面倡导绿色发展、循环发展、低碳发展，全面推进生态文明建设，这就要求热处理行业持续向“更优、更省、更精、更净、更安全”方向发展；②产业升级迎来发展新机遇，在碳达峰碳中和“3060目标”的驱动下，新能源行业已成为快速发展的黄金赛道，意味着拥有核心技术并能高质量产业化的热处理企业才能掌握新的市场空间主动权。

2023年上半年，我国热处理行业运行总体保持稳定，产业基础不断扎实，产业结构持续优化，发展韧性不断增强，先进材料及关键零件热处理核心技术不断突破，信息化、数字化、智能化热处理技术进步明显，但行业经济运行中仍存在订单不足、货款回收困难及外贸出口压力增大等问题，尤其是以传统燃油车为主要服务对象的热处理加工企业，商业热处理加工服务业务量出现下滑。

丰东热技术作为国内热处理行业头部企业，坚持绿色发展理念，坚持走自主创新之路，公司研发的以预抽真空可控气氛精密控制技术、离子渗氮技术和智能化热处理工厂为代表的绿色节能热处理相关技术处于国际先进水平。

报告期内，丰东热技术的“绿色低碳可控气氛热处理设备与工艺关键技术”项目获得“2022年度江苏省科学技术三等奖”，B厂房被评为“2023年度盐城市智能制造车间”，“BBHG-6000智能大型预抽真空可控气氛多用炉”被评为“2023年度盐城市创新产品”；上海宝华威被评定为“上海市专精特新中小企业”；青岛热工被评定为“青岛市专精特新中小企业”；苏州艾普被评定为“2023年度江苏省质量信用A级企业”；潍坊丰东被评定为“创新型中小企业”、“山东省专精特新中小企业”等。

（2）主要业务、主要产品及其用途

公司热处理板块业务涵盖了热处理装备制造、商业热处理加工服务、热处理设备售后服务及热处理工艺技术咨询服务四大块。

报告期内，为应对市场需求低迷以及传统市场下滑带来的影响，公司对原有的四大产品（设备）种类（箱式炉、连续炉、真空设备、非标定制设备）进行了细分，并扩展至十大类，具体为：箱式渗碳淬火炉；井式渗碳炉；氮化炉；调质线、锻造加热炉、台车炉；网带炉、链条炉；辊棒炉；推盘炉；铝合金炉；环保、减排装置；智能热处理软件。与此同时，公司提供专业热处理加工服务，如渗碳、渗氮、碳氮共渗、氮碳共渗、真空气淬、真空油淬、真空退火、真空回火、真空渗碳、感应淬火、等离子渗氮、等离子氮碳共渗、等温淬火等工艺服务。

热处理作为保障和提高装备制造质量水平不可缺少的重要基础工艺，是实现我国装备制造业由大变强的根基，是装备制造业实现碳达峰碳中和“3060目标”的重要环节。对于汽车、航空航天、轨道交通、船舶等装备制造业，热处理是必不可少的；对于轴承、齿轮、紧固件、弹簧等关键基础件，其性能的实现则完全依赖于热处理。公司制造的各类热处理装备及提供的热处理工艺服务广泛应用于汽车零部件、工程机械、机械基础件、航空航天、军工、核电、轨道交通、船舶、石油化工、新能源等领域。

（3）经营模式及市场地位

公司采取热处理装备制造和商业热处理加工服务并举的经营模式。装备制造方面，以提供高可靠性、节能环保、数字化、智能化、定制化的设备，抢占高端热处理装备市场，同时强化工艺设备服务一体化的业务发展模式；商业热处理加工服务方面，实施品牌连锁经营模式，构建基本覆盖全国主要机械制造集中地区的热处理加工网络，并通过工艺开发平台、质量管理标准化及人才培训体系的建设，提供高质量专业热加工服务。

公司是国内领先的热处理综合解决方案提供商，截至报告期末，公司在全国范围内控股4家热处理装备制造企业和16家商业热处理加工服务企业，公司在国内中高档热处理装备市场处于领先地位，是全国范围内拥有商业热处理服务网点数量最多的企业。

（4）业绩驱动因素情况

报告期内，面对复杂多变的国内外形势，公司一方面积极开拓市场，紧跟头部企业和知名企业，重点关注电动汽车、军工、航空航天、轨道交通、船舶等领域，同时聚焦“碳达峰、碳中和”国家战略，提升工艺技术水平，强化热处理专业服务优势，提高自身应对市场及行业政策变化的能力；另一方面持续加强技术创新和新产品研发，向客户提供性能稳定、品质可靠的热处理装备，进一步树立良好的市场口碑；与此同时，在继续深耕现有海外市场的基础上，公司利用品质优势、快速反应优势和品牌优势，充分挖掘新兴国家市场需求，进一步加大海外市场的开拓力度；此外，公司提供优质的专业热处理加工服务和设备售后服务，满足客户需求。以上四方面共同驱动公司业绩持续健康稳定发展。

近年来，部分以传统燃油车为主要服务对象的热加工企业，其热处理加工服务业务量出现下滑，与此同时，公司在针对新能源汽车、军工、航天等领域的市场开拓中取得了一定的突破，热处理业务整体呈现稳中有升的发展态势。

2、数字化业务

公司专注于以财税数字化为核心引擎，推动企业经营要素的全面数字化，助力企业财税数字化转型，构建泛在联接的数字化企业。公司凭借积累的技术优势和应用经验，建立了与财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等第三方市场机构的连接，结合发票全面电子化的推广趋势，提供数电发票解决方案及产品，实现电子发票查、开、管、存、用一体化服务；同时提供企业税务管理能力，按市场化原则为中小企业提供SaaS服务、中型企业及集团企业提供定制服务。2023年以来，公司数字化业务面对外部环境和市场压力，业务进一步聚焦，专注围绕数字发票带来的市场变革，减少了系统集成类业务，使收入有所下降。

数字化业务板块包含两大产品系列：

数字政府主要面向税务机关提供用于服务纳税人的多端应用，核心产品包括：智慧电子税务局、实名办税与涉税风险监控系统、征纳互动平台、智能AI咨询平台等。作为金税三期、金税四期核心项目承建商，公司依托20多年来在税务领域的丰富积累，基于云计算、大数据和人工智能等技术，提升产品和服务的智慧化水平，为纳税人提供行业领先、便捷高效的数字化办税与综合服务能力，为税务干部提供高效的服务管理与风险管控能力，有效地支撑了税收营商环境的再提升。同时，积极参与数字政府＆智慧城市建设，信创领域研发面向法院、海关等政府机关的智慧系列产品得到用户好评。在大力发展数字经济、全面建设数字中国的大背景下，公司也将进一步创新产品体系，提升服务质效，持续扩大市场规模并深度经营。

数字企业主要提供面向中小企业的数字化财税SaaS产品及服务，以及面向中型企业及集团企业的业财税一体化数字化解决方案。

①面向中小企业，财税SaaS产品主要包含金财智票、金财智税、金财卫士、金财报销、金财智档等产品线。随着金税四期以及全电发票进程的大力推进，金财财税SaaS产品系列可帮助中小企业以全电数字发票为突破口，实现业、财、税、票、档五位一体及涉税风险多维化、全方位、全流程监控，加速中小企业在全电发票时代的业财税数字化融合进程。②面向中型企业及集团企业，提供企业泛在联接协同智能化平台，实现业财税一体化数字化实施的战略诊断、策略规划、数字化转型落地产品及定制化解决方案，帮助企业在激烈竞争中提升合规风控能力，保住盈利底线，挖掘增长潜力，实现高质量发展。平台核心能力：1）业财税一体将实现以数据为基础：在财税数据的基础上增加业务数据，拓宽分析视角；2）以分析为中心：在规则结构化和建模基础上采用如趋势分析、预实对比分析、边际效用等多样化分析手段；3）以融合为力量：打通财税和业务的壁垒，提高系统效率，拓展沟通深度。同时广泛引入AI技术，大大降低成本和提高精准性。公司已形成了在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、跨境电商、烟草、房地产建安等领域的业财税数字化解决方案。

二、核心竞争力分析

1、热处理业务

报告期内，公司热处理板块积极探索新环境下高质量可持续发展的举措，在技术研发、质量控制、客户服务等方面继续保持竞争优势。

创新是引领公司可持续高质量发展的第一动力。公司研发的“绿色低碳可控气氛热处理设备与工艺关键技术项目”取得了预抽真空精密可控气氛热处理设备与工艺、绿色精密离子渗氮设备与工艺、可移植无人化智能热处理工厂集成系统等原创性成果，项目成果整体达到国际先进水平，填补了国内空白。公司最新研发的BBHG-6000智能大型预抽真空可控气氛多用炉具有“超大装炉量、控制精度高、安全环保”的特点，符合国家倡导的“节能环保、清洁生产”产业要求，被评为“2023年度盐城市创新产品”。报告期内，热处理板块新增发明专利1项、实用新型专利23项。

公司始终将产品质量视为企业生存和发展的生命线，以持续提升公司质量管理水平和产品/服务质量作为增强公司核心竞争力的重要发展战略，对制造及加工实施全过程质量控制。

公司坚持以客户为中心的经营理念，致力于构建沟通协调、互利共赢的客户体系。凭借先进的制造及工艺技术、丰富的产品线和快速响应的服务，在主要下游客户领域拥有众多知名企业的客户群，并与之建立了长期、稳定的合作关系。同时通过与下游行业头部企业、知名企业的紧密合作，进一步提升了公司的品牌效应，为公司的持续稳定发展奠定了坚实基础。

2、数字化业务

（1）20+年行业积累

方欣科技从1998年成立至今，一直致力于财税服务领域的发展，在人才、技术、产品方面有着深厚的积累。通过“内部培养+外部引进”方式，积累了大量熟悉产品、技术（含云计算、大数据、人工智能、区块链及算法）、运营的互联网IT人才，同时也积聚了税务、财务以及管理咨询类的财税专业性人才，两类人才互为补充，相互融合。2022年，方欣科技中标国家税务总局电子发票服务平台（二期）项目，建设全国统一规范电子税务局，构建智慧税务，全面落实推进税收征管数字化升级和智能化改造，进一步巩固了行业领先的优势。

（2）产品优势

经过20+年的积累，面向税务机关的开发服务已经形成产品，将涉税业务规则配置化，产品覆盖全税种，集合智能AI、精准推送等产品在市场覆盖面和新技术应用上具有行业领先性；面向纳税人端，产品已形成业务、财务、税务、风控的完整体系，结合营销和运营机制，构建从定向投放、商机跟踪到拉新获客、运营服务的全流程数字化体系，夯实了业财税领域数字化服务的基础。

（3）创新优势

公司凭借丰富的财税行业知识库，基于云计算、大数据、算法和人工智能等技术，秉承互联网新型服务理念，紧跟金税四期相关要求，推出了专为税务人员、纳税人、中大型企业量身打造的征纳互动平台产品，特别是构建了财税行业高效、精准的智能AI助手。该平台产品致力于为纳税人提供全天候、精准、智能、个性化的税费智能咨询服务，为税务人员提供一站式、智能、高效的在线互动保障服务；同时也为中大型企业提供在线接触、精准推送、智能服务和内外协同的数字化、智能化解决方案。

（4）品牌优势

公司通过业财税一体化数字化实施的战略诊断、策略规划、数字化转型落地产品及定制化解决方案，帮助企业在激烈竞争中提升合规风控能力，保住盈利底线，挖掘增长潜力，实现高质量发展。已形成了在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、跨境电商、烟草、房地产建安等领域的业财税数字化解决方案，并产生了一定的品牌效应。

三、公司面临的风险和应对措施

1、热处理业务

受国际政治形势、国内经济下行等国内外宏观经济环境变化等影响，2023年下半年国内经济运行面临新的困难与挑战，主要是国内需求不足，外部环境复杂严峻，同时公司近年来新投入的商业热处理加工服务项目在实施过程中受到市场环境变化等不可预知因素的影响，建设周期、投资额及预期收益也会出现较大差异，投资回报存在不确定性；以及原来以单一客户为主，尤其是依赖单一汽车行业客户的商业热处理加工服务企业，经营风险逐渐增大。

为应对以上可能面临的风险，公司将继续坚持以客户为中心的经营理念，抢抓细分市场机遇，加速产品向产业链、价值链高端延伸，持续优化运营水平，不断夯实企业核心竞争优势。

①围绕全年目标，多措并举抢市场抓订单。坚持客户导向，丰富市场渠道，抢抓细分市场机遇，瞄准战略市场、新兴市场、国际市场发力，积极开发新客户，或者开发更多的客户以弥补可能减少的市场。

②坚持创新驱动，加快迈向价值链中高端。拥有核心技术是企业长久生存之道。公司将持续强化技术及工艺研发，突破关键核心技术，不断创新工艺，创新设备，加强工艺与设备的协同创新。

③聚焦提质增效，实现高质量可持续发展。a.充分发挥公司内部资源共享优势，提升整体设备稼动率和设备运行效率；b.加强对项目的过程管理，提高产品和服务质量，提升项目盈利水平；c.在严格控制非生产性投资及非必要固定资产投资的原则下，稳妥推进项目投资，控制投资风险，提高投资回报率；d.注重人才梯队建设和专业人员培养，为高质量可持续发展奠定人才保障基础。

2、数字化业务

①政府财政预算收紧：受全球经济形势下行压力影响，政府机关信息化建设预算收紧，一定程度影响公司面向政府类业务的开展及收入。为应对此风险，公司进一步聚焦主赛道，保证核心优势的同时调整人才结构，加大营销区县级政府机关推广运营类业务，并积极将具备共性的解决方案及产品推广到泛政府领域增加收入。

②企业市场竞争加剧：数字经济的发展已经逐步进入高峰期，财税服务领域作为企业服务领域最具价值的细分领域之一，处于高度聚焦状态，业内同行积极采取各种措施加快布局抢占用户，同时在当前经济环境下BAT类行业巨头也开始布局财税领域，加剧了财税服务市场的竞争程度。应对策略：结合企业自身优势，专注深耕于擅长的业务及应用领域，和行业巨头形成合作关系，联合共同打造行业解决方案。

③复合型人才储备不足：数字化服务产品涉及云计算、大数据、人工智能、区块链等新一代技术的应用，且业务的开展还涉及市场营销、运营模式的搭建，须有复合型高端人才加入才能加速业务的开展，而公司此类人才不足。为应对此风险，公司建立机制，提供良好的工作环境和薪酬待遇，引进吸收人才；同时建立完善内部学院，制定培训激励机制，加大内部人才培养力度。